代征代扣稅款明細(xì)月報(bào)表能夠正確產(chǎn)出的前提條件是錄入代征代扣結(jié)報(bào)單。
包括應(yīng)申報(bào)統(tǒng)計(jì)、催報(bào)統(tǒng)計(jì)、催報(bào)處理。
一是增值稅留抵抵稅操作已經(jīng)記賬； 二是增值稅留抵抵稅操作后，納稅人進(jìn)行了后續(xù)的申報(bào)； 三是增值稅留抵抵稅操作已經(jīng)被作廢。
