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基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)作為公允價(jià)值變動(dòng)損益記入當(dāng)期損益。()
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基金管理人應(yīng)于每個(gè)交易日次日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。()
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一般情況下,基金份額價(jià)格與資產(chǎn)凈值趨于一致,即資產(chǎn)凈值增長(zhǎng),基金價(jià)格也隨之提高。尤其是封閉式基金,其基金份額的申購(gòu)直接按基金份額資產(chǎn)凈值計(jì)價(jià)。()
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