問答題

小李剛參加工作,在A公司做出納員工作,遇到過下列情況:
(1)在兩次例行的現(xiàn)金清查中,分別發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺100元和現(xiàn)金溢余50元。小李弄不明白原因,為保全自己的面子,息事寧人,現(xiàn)金短缺的100元他自己補上,現(xiàn)金溢余的50元自己收起。
(2)每次編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表時,只根據(jù)公司銀行存款日記賬的余額,加或減對賬單中企業(yè)的未入賬款項來確定公司銀行存款的實有數(shù),而且每次做完銀行存款余額調(diào)節(jié)表后,立即將未入賬的款項登記入賬。
要求:分析小李對上述業(yè)務(wù)的處理是否正確,給出正確答案。


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3.單項選擇題下列各項不屬于其他貨幣資金的是()

A.銀行本票存款
B.存出投資款
C.信用卡存款
D.有價證券

4.單項選擇題企業(yè)在銀行開立的賬戶中,可以辦理提現(xiàn)業(yè)務(wù)以發(fā)放工資的是()

A.專用存款賬戶
B.基本存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.一般存款賬戶

5.單項選擇題有一張3000元的托收承付第四聯(lián)憑證月末未從銀行取回。在編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表時應(yīng)()

A.在“銀行對賬單余額”項下,加:3000元
B.在“銀行對賬單余額”項下,減:3000元
C.在“企業(yè)存款日記賬余額”項下,加:3000元
D.在“企業(yè)存款日記賬余額”項下,減:3000元