單項(xiàng)選擇題Rolling Stone公司是一家?jiàn)蕵?lè)票務(wù)公司,該公司正在考慮以下手段以加速現(xiàn)金流的回收。鎖箱系統(tǒng)。采用鎖箱系統(tǒng),該公司的170家銀行,每家銀行每月的鎖箱成本為$25,但該公司每月能節(jié)約利息費(fèi)用$5240。匯票。匯票用于支付票務(wù)退款,每月將發(fā)生4000筆退款,每張匯票的成本為$2.00。采用匯票支付,該公司每月能節(jié)約利息費(fèi)用$6500。銀行浮差。銀行浮差將用于每月簽發(fā)的金額為$1000000的支票。銀行提供該項(xiàng)服務(wù)將收費(fèi)2%,但公司能從中賺取$22000的浮差利息收入。電子轉(zhuǎn)賬。超過(guò)$25000的款項(xiàng)將采用電子轉(zhuǎn)賬方式,估計(jì)每月有700筆款項(xiàng)采用電子轉(zhuǎn)賬,每筆款項(xiàng)的轉(zhuǎn)賬成本為$18,這使公司每月的利息收入增加$14000。在以上備選方法中,Rolling Stone公司應(yīng)采用哪些方法來(lái)加速現(xiàn)金流的回收?()

A.僅采用鎖箱系統(tǒng)和電子轉(zhuǎn)賬
B.僅采用銀行浮差和電子轉(zhuǎn)賬
C.僅采用鎖箱系統(tǒng)、匯票和電子轉(zhuǎn)賬
D.僅采用鎖箱系統(tǒng)、銀行浮差和電子轉(zhuǎn)賬


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2.單項(xiàng)選擇題Foster公司正在考慮使用鎖箱收款系統(tǒng),成本是每年$80000,年銷(xiāo)售是$90000000,鎖箱系統(tǒng)將減少收款時(shí)間3天,F(xiàn)oster公司可以用8%的利率來(lái)投資,它是否應(yīng)該使用鎖箱系統(tǒng)?假設(shè)一年365天。()

A.應(yīng)該,使用鎖箱系統(tǒng)每年節(jié)約$59178
B.不應(yīng)該,使用鎖箱系統(tǒng)每年產(chǎn)生$20822的損失
C.不應(yīng)該,使用鎖箱系統(tǒng)每年產(chǎn)生$59178的損失
D.應(yīng)該,使用鎖箱系統(tǒng)每年節(jié)約$20822

4.單項(xiàng)選擇題ABC公司現(xiàn)有一筆短期的閑置資金,以下哪種投資工具最能滿(mǎn)足ABC公司的投資意圖?()

A.長(zhǎng)期債券
B.回購(gòu)協(xié)議
C.商業(yè)票據(jù)
D.貨幣市場(chǎng)優(yōu)先股

5.單項(xiàng)選擇題一個(gè)專(zhuān)業(yè)性組織安排了一個(gè)鎖箱系統(tǒng)來(lái)處理每年的會(huì)議注冊(cè)費(fèi)。這個(gè)決定將如何影響現(xiàn)金收款?()

A.結(jié)算浮差減少,因?yàn)榇尕浽谑盏降漠?dāng)年就被處理。
B.郵寄浮差可能延長(zhǎng),但是可用性浮差被縮短
C.處理浮差減少,因?yàn)榇婵钤谑盏降漠?dāng)天就被處理。
D.郵寄浮差和結(jié)算浮差都被縮短

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