投資管理人負(fù)責(zé)計算其管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值，托管人應(yīng)當(dāng)對投資管理人計算的凈值進行復(fù)核和審查。

企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值，企業(yè)繳費部分記入企業(yè)賬戶，個人繳費部分記入個人賬戶。

除投資記錄外，企業(yè)年金投資管理人還應(yīng)按規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務(wù)會計報告。

企業(yè)年金的企業(yè)繳費，應(yīng)當(dāng)按統(tǒng)一比例計算的數(shù)額記入職工企業(yè)年金個人賬戶。

企業(yè)年金投資管理人應(yīng)當(dāng)制訂企業(yè)年金基金投資策略。

因為企業(yè)年金理事會不是獨立法人，所以由其受托管理企業(yè)年金基金不需簽訂受托管理合同。

企業(yè)年金投資管理人不得有任何違法違規(guī)的記錄。

企業(yè)年金基金托管人應(yīng)當(dāng)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告和財務(wù)會計報告。

在企業(yè)年金基金投資過程中，投資管理人負(fù)責(zé)證券的交易、清算和交割。

投資管理人應(yīng)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交投資管理報告，遇到企業(yè)年金基金財產(chǎn)市場價值大幅度波動時，應(yīng)當(dāng)及時向有關(guān)監(jiān)管部門報告。