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重要空白憑證及有價單證分行內(nèi)部調(diào)劑時,可允許各級使用部門相互之間直接進行重要空白憑證及有價單證的調(diào)撥。
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判斷題
對案件發(fā)生負有管理、領(lǐng)導責任的人員是指不履行或未有效履行管理職責,導致有關(guān)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制失效,致使案件發(fā)生的總行涉案業(yè)務條線的主管副行長、總監(jiān)或部門主管,或者分行的行長、主管副行長或支行行長。
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重要空白憑證及有價單證一律納入表外科目核算,并按種類設(shè)立分類賬。
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