問答題某百貨大樓10月份發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)（購銷貨物的稅率均為17%）：（1）銷售貨物開具增值稅專用發(fā)票，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為1000萬元；（2）向消費者個人銷售貨物開具普通發(fā)票，取得收入58.5萬元；（3）購進貨物取得增值稅專用發(fā)票上注明的貨物金額為600萬元，增值稅102萬元；同時支付貨物運費10萬元，建設(shè)基金0.9萬元，保險費1.2萬元，款項均已支付，并取得運輸發(fā)票（票據(jù)均符合稅法規(guī)定，并經(jīng)過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證）；（4）沒收包裝物押金4.68萬元；（5）將上年購進的5萬元貨物用于職工福利，購進貨物專用發(fā)票上注明的稅金0.85萬元。請計算當(dāng)月允許抵扣的進項稅額以及當(dāng)月應(yīng)納的增值稅稅額。

你可能感興趣的試題