洗錢行為一般分為三個階段，一是處置階段，二是離析階段，三是歸并階段。

未填寫實際結(jié)算金額的銀行匯票，按銀行匯票全額解付處理。

出納或庫管員工作變動或臨時休假時，必須辦理移交手續(xù)。

存款人賬戶最新年檢資料齊全后，以前年度的年檢資料可以剔出裝訂歸檔。

會計機構(gòu)保管會計檔案的專職人員不得由單位出納人員擔任。

注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯款人應與出資人的名稱一致。

一般存款賬戶只能在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立，沒有數(shù)量限制。

為了存款人經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，不在同一機構(gòu)下可以開立2個或2個以上的基本賬戶。

大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作按經(jīng)辦、復核、授權(quán)三者分離的原則設(shè)置崗位，三者不得混崗操作。

單位不可申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，但可以簽發(fā)現(xiàn)金支票。