證券從業(yè)(專項業(yè)務類資格考試)章節(jié)練習(2019.08.20)

根據(jù)《上市公司章程指引》，下列屬于上市公司股東大會職權范圍內應予審議的事項有（）。
Ⅰ選舉和更換公司董事、監(jiān)事，包括職工代表出任的董事、監(jiān)事
Ⅱ決定有關董事、監(jiān)事的報酬事項
Ⅲ聘用公司經(jīng)理
Ⅳ1年內購買、出售重大資產超過公司最近1期經(jīng)審計凈資產的30％的事項
Ⅴ公司控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近1期經(jīng)審計凈資產的50％以后提供的任何擔保

下列關于IP0申請審核通過后信息披露的表述，正確的有（）。
Ⅰ發(fā)審委通過后至招股說明書刊登前發(fā)生重大事項的，應于該事項發(fā)生后2個工作日內向中國證監(jiān)會書面說明，并對招股說明書及摘要作出修改和補充
Ⅱ證監(jiān)會審核通過后至招股說明書刊登前，發(fā)生應予披露的事項，應向證監(jiān)會書面說明情況，并經(jīng)證監(jiān)會同意后相應修改招股說明書及其摘要
Ⅲ招股說明書刊登后，至獲準上市前發(fā)生重大事項的，應于事項發(fā)生后的1個工作日向證監(jiān)會提交書面說明
Ⅳ招股說明書刊登至上市公告刊登之問，發(fā)生重大事項應在上市公告書中披露

以下關于創(chuàng)業(yè)板上市公司非關聯(lián)交易信息披露的說法，符合相關規(guī)定的有（）。
Ⅰ出售股權，交易標的最近1個會計年度的凈利潤為5000萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的8％，該項交易無須披露
Ⅱ債務重組，交易產生利潤為2500萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的55％，該項交易除應當及時披露外，還應當提交股東大會審議
Ⅲ簽訂委托經(jīng)營合同，交易的成交金額為25000萬元，占上市公司最近1期經(jīng)審計凈資產的60％，該項交易除應當及時披露外，還應當提交股東大會審議
Ⅳ收購資產，交易標的在最近1個會計年度的營業(yè)收入為900萬元，占上市公司最近1個會計年度營業(yè)收人的12％以上，該項交易應當及時披露

證券公司、證券投資咨詢機構通過舉辦（）等形式，進行證券投資顧問業(yè)務推廣和客戶招攬的，應當提前5個工作日向舉辦地證監(jiān)局報備。
Ⅰ.講座
Ⅱ.報告會
Ⅲ.分析會
Ⅳ.網(wǎng)上推介會

在我國首次公開發(fā)行股票并上市過程中，關于律師及律師事務所從事證券業(yè)務的說法正確的是（）。
Ⅰ律師事務所關于保薦業(yè)務工作底稿應當至少保存10年
Ⅱ提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應是經(jīng)2名以上具有執(zhí)行證券期貨相關業(yè)務資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名，并經(jīng)該律師事務所加蓋公章、簽署日期的正式文本
Ⅲ發(fā)行人報送申請文件后變更律師事務所的，更換后的律師事務所在更改前出具法律意見書和律師工作報告的基礎上，出具補充法律意見書和補充律師工作報告
Ⅳ對某些難以下結論的問題僅說明客觀情況，未發(fā)表明確意見
Ⅴ律師簽署的法律意見書和律師工作報告報送后，不得進行修改；如律師認為需補充或更正，應另行出具補充法律意見書和律師工作報告

企業(yè)確認的下列各項資產減值損失中，以后期間不得通過損益轉回的有（）。
Ⅰ商譽減值準備
Ⅱ長期股權投資減值準備
Ⅲ投資性房地產減值準備
Ⅳ長期應收款壞賬準備

以下情形中，不構成主板上市公司發(fā)行可轉換公司債券障礙的有（）。
Ⅰ最近3個會計年度加權平均凈資產收益率扣非前為6．05％，扣非后為5．48％
Ⅱ公司現(xiàn)任監(jiān)事因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查
Ⅲ公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責
Ⅳ上市公司最近1期末經(jīng)審計的凈資產為16億元，發(fā)行可轉換公司債券未提供擔保