單項選擇題關于基金年度報告中的基金財務會計報告,以下表述錯誤的是()。

A.基金財務報表附注的是對報表內(nèi)未提供的或披露不詳盡的內(nèi)容進一步的解釋說明
B.基金財務會計報告包括資產(chǎn)負債表及其附注
C.基金財務報表附注需要披露編制基金財務報表所采用的主要會計政策和會計估計,會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
D.基金財務會計報表為報告期末的資產(chǎn)負債表,當年的利潤表,當年的所有者權(quán)益變動表


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2.單項選擇題關于基金管理人內(nèi)部控制機制的四個層次,以下表述錯誤的是()。

A.從橫向關系來看,在同一內(nèi)控層次內(nèi),應協(xié)調(diào)運作、相互制衡
B.從縱向關系來看,下級受上級監(jiān)督,上級具有決定權(quán),不受下級監(jiān)督
C.經(jīng)過橫向和縱向的核查和制約,才能更好的降低風險
D.基金管理人應建立關鍵崗位輪崗和定期稽查制度,杜絕中層管理人員串通作案

3.單項選擇題關于基金管理人的內(nèi)部授權(quán)控制,說法錯誤的是()。

A.重大業(yè)務授權(quán)應明確授權(quán)內(nèi)容和時效
B.授權(quán)要適當,對已經(jīng)不適用的授權(quán)應及時修改或取消授權(quán)
C.應建立健全公司授權(quán)標準和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行
D.公司員工應當在授權(quán)范圍內(nèi)行使職責,管理層因責任重大可在特定情況下突破授權(quán)范圍

4.單項選擇題關于基金管理人的內(nèi)部控制,以下說法錯誤的是()。

A.要求部門設置體現(xiàn)相互交叉的原則
B.建立嚴格的崗位分離制度
C.強化內(nèi)部監(jiān)督稽核和風險管理系統(tǒng)
D.建立完善的崗位責任制度

5.單項選擇題關于基金管理人的內(nèi)部控制,下列說法正確的是()。

A.應遵循相互制約的原則,即主要考慮橫向控制的制約關系
B.應確?;鹳Y產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)在統(tǒng)一的控制措施下運作
C.主要涉及投資、研究、交易等與投資管理密切相關的業(yè)務環(huán)節(jié),其他環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制可根據(jù)需要決定是否成立
D.應考慮以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果

最新試題

某基金管理公司的基金經(jīng)理李某在一次朋友聚會上,聽朋友陳某(陳某與A公司、B公司無任何關系)說A公司將要收購B公司,于是李某利用此消息進行了投資交易。某基金管理公司對基金經(jīng)理李某的行為提出了認定意見并進行了相關處理,以下關于對李某的認定意見,正確的是()

題型:單項選擇題

下列宣傳推介材料的表述,正確的是()

題型:單項選擇題

甲是A 基金公司的基金經(jīng)理,常去B 上市公司調(diào)研,后來假期參加B 公司支付費用的國外旅游等休閑活動,請問,甲的行為違反了如下()的忠誠廉潔的行為要求。

題型:單項選擇題

某資產(chǎn)管理公司擬開展營銷活動,銷售其管理的私募基金產(chǎn)品,以下行為不合規(guī)的是()。Ⅰ.通過與投資者簽訂《委托投資協(xié)議書》的方式,間接向投資金額不足20萬元的投資者募集資金Ⅱ.鼓勵員工通過撥打不特定陌生客戶電話,推介公司的基金產(chǎn)品Ⅲ.在其網(wǎng)站上用“使投資利潤呈現(xiàn)出最大化的奇跡效應”宣傳其投資經(jīng)理IV.在其網(wǎng)站上設置特定對象確定程序,向已注冊的用戶定期推送私募基金投資策略報告

題型:單項選擇題

基金宣傳推介材料必經(jīng)的報備環(huán)節(jié)是()。

題型:單項選擇題

李先生收到一筆10W 的稿酬后,到某銀行網(wǎng)點向大堂經(jīng)理陸經(jīng)理咨詢近期哪些基金表現(xiàn)良好,希望陸經(jīng)理能為其提供投資建議,推薦基金、辦理基金開戶,而后決定購買基金。大堂經(jīng)理陸經(jīng)理在與李先生溝通并進行基金產(chǎn)品銷售的過程中,以下行為恰當且有必要的是()。Ⅰ.陸經(jīng)理要求李先生出示身份證明Ⅱ.陸經(jīng)理對李先生的風險承受能力進行了測評Ⅲ.陸經(jīng)理要求李先生提供資產(chǎn)證明或收入證明Ⅳ.陸經(jīng)理向李先生出示了自己的基金從業(yè)、理財資格等專業(yè)資格證明

題型:單項選擇題

依據(jù)所承擔職責與作用的不同,基金市場的參與主體不包括()

題型:單項選擇題

另類投資基金的投資范圍包括()I.農(nóng)產(chǎn)品II.紅酒Ⅲ.大宗商品IV.黃金

題型:單項選擇題

下列說法正確的是()。Ⅰ.投資者不得非法匯集他人資金投資私募基金Ⅱ.非公開募集基金可由部分基金份額持有人作為基金管理人負責基金的投資管理活動Ⅲ.非公開募集基金可由部分基金份額持有人作為基金管理人對基金財產(chǎn)的債務承擔無限連帶責任Ⅳ.非公開募集基金不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金

題型:單項選擇題

基金銷售機構(gòu)應該建立科學的()等人力資源管理制度,確保基金銷售人員具備與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。

題型:單項選擇題