DBX是一家深交所的上市公司。公司董事長在2011年的工作會(huì)上提出,"要通過并購重組、技術(shù)改造、基地建設(shè)等舉措,用5年左右的時(shí)間使集團(tuán)規(guī)模翻一番,努力躋身世界先進(jìn)企業(yè)行列"。根據(jù)集團(tuán)發(fā)展需要,經(jīng)研究決定,擬建設(shè)一個(gè)項(xiàng)目,該項(xiàng)目已經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn),預(yù)計(jì)兩年建成。為解決資金缺口,公司決定在2012年實(shí)施股權(quán)再融資計(jì)劃。初步擬定了兩個(gè)方案:
(1)公開增發(fā)新股;
(2)非公開增發(fā)新股。
DBX公司2009~2011年度部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下:
DBX公司股票面值1元,不考慮其他因素。
要求:
(1)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,判斷兩個(gè)融資方案的可行性;
(2)根據(jù)(1)所確定的具有可行性的方案,按照發(fā)行底價(jià)作為發(fā)行價(jià)(假設(shè)定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)為20元),假設(shè)共發(fā)行4000萬股(現(xiàn)金認(rèn)購),其中發(fā)行費(fèi)用占籌資總額的2%。計(jì)算本次增發(fā)導(dǎo)致的股本和資本公積的變化額。