單項選擇題基金持有的金融資產(chǎn)和承擔的金融負債通常歸類為（）和金融負債。
A．持有至到期投資
B．可供出售的金融資產(chǎn)
C．貸款和應收款項
D．以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
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1.單項選擇題目前市場上收取基金銷售服務費的有（）。
A．股票基金
B．混合基金
C．貨幣市場基金
D．成長型股票基金
2.單項選擇題下列與基金有關(guān)的費用不能從基金財產(chǎn)中列支的有（）。
A．銷售服務費
B．基金管理人的管理費
C．基金托管人的托管費
D．基金轉(zhuǎn)換費
3.單項選擇題基金交易價格的核心是（）的高低。
A．發(fā)行時的基金凈值
B．發(fā)行時的基價格
C．基金費用
D．基金份額總值
4.單項選擇題在我國，基金日常估值由（）進行，（）對計算結(jié)果進行復核。
A．基金托管人，外部專業(yè)機構(gòu)
B．基金管理人，基金持有人
C．基金管理人，基金托管人
D．基金管理人，外部專業(yè)機構(gòu)
最新試題
通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
題型：判斷題
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
題型：多項選擇題
目前，我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券基金的管理費費率一般低于1%，貨幣市場基金的管理費費率為0.33％。（）
題型：判斷題
基金管理費具有以下特點（）。
題型：多項選擇題
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人分別獨立進行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務處理。（）
題型：判斷題
傳統(tǒng)的會計分期一般以（）為單位。
題型：多項選擇題
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計算基金份額凈值及相關(guān)復核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責任。（）
題型：判斷題
基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。（）
題型：判斷題
通過對（）的比較分析，可以了解投資者對該基金的認可程度。
題型：多項選擇題
衍生品的估值可以參照國際會計準則進行。（）
題型：判斷題