單項選擇題根據(jù)《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》,以下不屬于應(yīng)認定為從輕或者減輕處罰的考慮情形的是()。

A.未直接參與信息披露違法行為
B.在信息披露上有不良誠信記錄并記人證券期貨誠信檔案
C.在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前,及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構(gòu)報告
D.受他人脅迫參與信息披露違法行為


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1.單項選擇題首次公開發(fā)行股票中附有先行賠償義務(wù)的主體是()。

A.發(fā)行人
B.保薦機構(gòu)
C.會計師事務(wù)所
D.律師事務(wù)所

2.單項選擇題上交所對上市公司股票交易實行其他風(fēng)險警示的情形不包括()。

A.主要銀行賬號被凍結(jié)
B.董事會會議無法正常召開并形成決議
C.公司被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金或違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?,情形嚴重?br /> D.公司生產(chǎn)經(jīng)營活動受到嚴重影響且預(yù)計在2個月內(nèi)不能恢復(fù)正常

4.單項選擇題下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司關(guān)聯(lián)交易審議和披露的表述中,符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》要求的是()。

A.上市公司直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事和高級管理人員提供借款的,如借款金額在30萬元以上,應(yīng)當及時披露
B.上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在100萬元人民幣以上,且占上市公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.3%以上的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)當及時披露
C.上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在300萬元以上,且占公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關(guān)聯(lián)交易,除應(yīng)當及時披露外,還應(yīng)當按照規(guī)定聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu),對交易標的進行評估或?qū)徲?,并將該交易提交股東大會審議
D.對于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易和已經(jīng)公司董事會或者股東大會審議通過且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議,如協(xié)議沒有具體交易金額,都應(yīng)當提交股東大會審議

5.單項選擇題某上市公司最近1期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為1億元,最近12個月下列訴訟和仲裁可以不披露的是()。

A.與已離職員工因離職補償爭議提起仲裁,涉案金額30萬
B.因主要產(chǎn)品專利侵權(quán)被競爭對手提起訴訟,本案不涉及賠償,無具體金額
C.法院宣告撤銷某次董事會決議
D.公司第三大股東向法院申請宣告某次臨時股東大會決議無效

最新試題

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法履行職責時,以下情形中需要證監(jiān)會主要負責人批準的有()。Ⅰ對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料,予以封存Ⅱ在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時,限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣Ⅲ對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的,予以凍結(jié)或者查封Ⅳ查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料

題型:單項選擇題

甲公司股票發(fā)行申請經(jīng)核準后,以下情形表述正確的有()。Ⅰ證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,不得進行銷售活動Ⅱ證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會,在中國證監(jiān)會作出撤銷核準決定前,可以繼續(xù)銷售Ⅲ證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序,尚未發(fā)行證券的,應(yīng)當予以撤銷發(fā)行核準決定,停止發(fā)行Ⅳ證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序,已經(jīng)發(fā)行尚未上市的,撤銷發(fā)行核準決定,發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人

題型:單項選擇題

以下屬于深交所中小板上市公司應(yīng)實行ST情形的有()。Ⅰ公司向控股股東提供資金,金額較大,提出解決方案,但預(yù)計無法在1個月內(nèi)解決Ⅱ最近1年被出具了無法表示意見的審計報告Ⅲ向控股股東違規(guī)擔保,金額較大,且預(yù)計無法在1個月內(nèi)解決Ⅳ最近1年經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為一1000萬元Ⅴ沒有按照規(guī)定披露年報且停牌2個月

題型:單項選擇題

招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏,以下主體承擔責任的說法正確的有()。Ⅰ發(fā)行人承擔賠償責任Ⅱ發(fā)行人董監(jiān)高承擔連帶賠償責任,可以證明自己無過錯的除外Ⅲ保薦機構(gòu)承擔連帶賠償責任,能夠證明自己無過錯的除外Ⅳ實際控制人有過錯的,承擔連帶賠償責任

題型:單項選擇題

甲上市公司公布了其上一年年度報告,根據(jù)規(guī)定,在報告中應(yīng)提供截至報告期末公司前3年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標,這些數(shù)據(jù)和指標主要包括()。Ⅰ營業(yè)收入Ⅱ歸屬于上市公司股東的凈利潤Ⅲ經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額Ⅳ歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤Ⅴ歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

題型:單項選擇題

在下列()情形下,公司應(yīng)當以重大事項臨時報告的方式及時披露更正后的財務(wù)信息。Ⅰ公司因前期已公開披露的定期報告存在差錯被責令改正的Ⅱ公司已公開披露的定期報告存在差錯,公司財務(wù)顧問建議更正的Ⅲ公司已公開披露的定期報告存在差錯,經(jīng)監(jiān)事會決定更正的Ⅳ公司已公開披露的定期報告存在差錯,經(jīng)董事會決定更正的Ⅴ公司已公開披露的定期報告存在差錯,經(jīng)總經(jīng)理決定更正的

題型:單項選擇題

關(guān)于公開發(fā)行證券的公司更正后的財務(wù)報表應(yīng)包含的內(nèi)容,下列說法正確的有()。Ⅰ若公司對上一會計年度已披露的中期財務(wù)信息作出更正,且上一會計年度財務(wù)報表尚未公開披露,應(yīng)披露更正后的受到更正事項影響的中期財務(wù)報表(包括季度財務(wù)報表、半年度財務(wù)報表)Ⅱ若公司對已披露的以前期間財務(wù)信息(包括年度、半年度、季度財務(wù)信息)作出更正,應(yīng)披露受更正事項影響的最近1個完整會計年度更正后的年度財務(wù)報表以及受更正事項影響的最近1期更正后的中期財務(wù)報表Ⅲ若公司對未披露的以前期間財務(wù)信息(包括年度、半年度、季度財務(wù)信息)作出更正,應(yīng)披露受更正事項影響的最近2個完整會計年度更正后的年度財務(wù)報表以及受更正事項影響的最近1期更正后的中期財務(wù)報表Ⅳ若公司僅對本年度已披露的中期財務(wù)信息作出更正,應(yīng)披露更正后的本年度受到更正事項影響的中期財務(wù)報表(包括季度財務(wù)報表、半年度財務(wù)報表)

題型:單項選擇題

甲七市公司正在與乙公司商談合并事項。下列關(guān)于甲公司信息披露的表述正確的有()。Ⅰ當甲公司派人對乙公司進行盡職調(diào)查以確定合并價格時,甲公司應(yīng)當公告披露合并事項Ⅱ當市場出現(xiàn)甲公司與乙公司合并的傳聞,并導(dǎo)致甲公司股價出現(xiàn)異常波動時,甲公司應(yīng)當公告披露合并事項Ⅲ當甲公司與乙公司簽訂合并協(xié)議時,甲公司應(yīng)當公告披露合并事項Ⅳ甲公司與乙公司談判之前相關(guān)消息已泄露,甲公司應(yīng)當公告披露合并事項

題型:單項選擇題

上交所上市公司在2014年將會被實施退市風(fēng)險警示的情形有()。Ⅰ2013年的營業(yè)收入為1500萬元Ⅱ2013年被出具無法表示意見的審計報告Ⅲ2013年末的凈資產(chǎn)為負值Ⅳ2012年度、2013年度凈利潤追溯重述后連續(xù)為負值

題型:單項選擇題

深圳證券交易所對上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人的信息披露事務(wù)實施日常監(jiān)管,具體措施包括()。Ⅰ向中國證監(jiān)會報告有關(guān)違法違規(guī)行為Ⅱ向公司發(fā)出各種通知和函件Ⅲ要求公司聘請相關(guān)中介機構(gòu)對公司存在的問題進行核查并發(fā)表意見Ⅳ約見相關(guān)人員Ⅴ對相關(guān)當事人證券賬戶采取限制交易措施

題型:單項選擇題