證券發(fā)行募集文件存在虛假記載，致使投資者在證券交易中遭受損失的，下列主體應(yīng)承擔法律責任的說法中，正確的是（）。Ⅰ發(fā)行人應(yīng)當承擔賠償責任Ⅱ除非證明無過錯，否則發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員應(yīng)當承擔連帶賠償責任Ⅲ除非證明無過錯，否則保薦人應(yīng)當承擔連帶賠償責任Ⅳ除非證明無過錯，否則控股股東應(yīng)當承擔連帶賠償責任

創(chuàng)業(yè)板上市公司的2014年半年報，出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)當進行業(yè)績預(yù)告的有（）。Ⅰ凈利潤比2013年度半年報下降30％Ⅱ2014年6月30日凈資產(chǎn)為一100萬元Ⅲ凈利潤與2014年一季度報告相比上升50％Ⅳ2013年度半年報凈利潤為一50萬元，本期凈利潤為150萬元Ⅴ2014年一季度報告凈利潤為100萬元，本期凈利潤為-50萬元

關(guān)于深交所定期報告的說法正確的有（）。Ⅰ年度報告期間，公司依法對外報送報告期統(tǒng)計報表的，應(yīng)當將所報送的外部單位相關(guān)人員作為內(nèi)幕知情人進行登記Ⅱ董事會審議通過每10股送轉(zhuǎn)6股以上的利潤分配方案的，應(yīng)當向深交所報送《內(nèi)幕信息知情人員檔案》Ⅲ上市公司擬以半年度、季度財務(wù)報告為基礎(chǔ)進行現(xiàn)金分紅且不送紅股或者用資本公積轉(zhuǎn)增股本的，半年度、季度財務(wù)報告可以不經(jīng)審計Ⅳ擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預(yù)告但其上年年報尚未披露的上市公司，應(yīng)當在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其上年度的業(yè)績快報

關(guān)于中國證監(jiān)會監(jiān)管職責和權(quán)力的說法正確的是（）。Ⅰ查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料的，需經(jīng)中國證監(jiān)會主要負責人批準Ⅱ在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)證監(jiān)會主要負責人批準，可以限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣Ⅲ證監(jiān)會進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，其監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于3人Ⅳ證監(jiān)會可以和其他國家的證監(jiān)會建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，下列哪些內(nèi)容應(yīng)同時記載于年度報告和中期報告？（）Ⅰ公司股票、債券發(fā)行及變動情況，股東總數(shù)，公司前10大股東持股情況Ⅱ持股5％以上股東的情況Ⅲ管理層討論與分析Ⅳ董事會報告Ⅴ財務(wù)會計報告和審計報告全文

甲公司股票發(fā)行申請經(jīng)核準后，以下情形表述正確的有（）。Ⅰ證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進行銷售活動Ⅱ證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，在中國證監(jiān)會作出撤銷核準決定前，可以繼續(xù)銷售Ⅲ證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當予以撤銷發(fā)行核準決定，停止發(fā)行Ⅳ證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準決定，發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人

有關(guān)利潤分配的財務(wù)報表的審計，以下說法正確的有（）。Ⅰ保留意見，但對公司利潤沒有影響，可以分配Ⅱ否定意見，對公司利潤產(chǎn)生影響，會計師估計了該事項對利潤影響數(shù)的，在制訂利潤分配方案時扣除上述審計意見的影響，且審計涉及事項對利潤的影響已經(jīng)消除，可以分配Ⅲ無法表示意見，對公司利潤產(chǎn)生影響，會計師估計了該事項對利潤影響數(shù)的，在制訂利潤分配方案時扣除上述審計意見的影響，且審計涉及事項對利潤的影響已經(jīng)消除，可以分配Ⅳ保留意見，但對利潤有影響，注冊會計師估計了該事項對利潤影響數(shù)，可以分配

甲上市公司公布了其上一年年度報告，根據(jù)規(guī)定，在報告中應(yīng)提供截至報告期末公司前3年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標，這些數(shù)據(jù)和指標主要包括（）。Ⅰ營業(yè)收入Ⅱ歸屬于上市公司股東的凈利潤Ⅲ經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額Ⅳ歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤Ⅴ歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

根據(jù)《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》，以下應(yīng)認定為不予行政處罰的考慮情形的有（）。Ⅰ當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的Ⅱ當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的Ⅲ對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構(gòu)報告的Ⅳ在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構(gòu)報告的Ⅴ未直接參與信息披露違法行為的

創(chuàng)業(yè)板上市公司預(yù)計全年度、半年度、前三季度經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)下列（）情形之一的，應(yīng)當及時進行業(yè)績預(yù)告。Ⅰ凈利潤與上一期相比上升或下降50％以上Ⅱ凈資產(chǎn)為負Ⅲ凈利潤為負Ⅳ與上年同期相比公司實現(xiàn)扭虧為盈