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A.短期借款
B.應交稅費
C.應付水電費
D.應付職工薪酬
A.營運資本投資策略和籌資策略都是通過對收益和風險的權衡來確定的
B.保守型投資策略其機會成本高，激進型投資策略會影響企業(yè)采購支付能力
C.保守型籌資策略下除自發(fā)性負債外，在季節(jié)性低谷時也可以有其他流動負債
D.適中型籌資策略下企業(yè)籌資彈性大
A.在保守型籌資策略下，波動性流動資產的資金來源既可以是臨時性負債，也可以是長期負債、自發(fā)性負債和權益資本
B.在激進型籌資策略和適中型籌資策略下，波動性流動資產的資金來源都只能是臨時性負債
C.在適中型籌資策略下，波動性流動資產的資金來源是自發(fā)性負債
D.無論何種籌資策略，波動性流動資產的資金來源只能是臨時性負債
最新試題
信用的“5C”系統(tǒng)中，能力指顧客的償債能力，對其能力（Capacity）的考查主要應分析的財務比率有（）。
計算最佳有價證券交易間隔期。
某公司的年賒銷收人為720萬元，平均收賬期為60天，壞賬損失為賒銷額的10％。年收賬費用為5萬元。該公司認為通過增加收賬人員等措施，可以使平均收賬期降為50天，壞賬損失降為賒銷額的7％。假設公司的資本成本為6％，變動成本率為50％。計算為使上述變更經濟上合理新增收賬費用的上限（全年按360天計算）。
企業(yè)采用成本分析模式管理現(xiàn)金，在最佳現(xiàn)金持有量下，下列各項中正確的有（）。
如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實際用款額，計算該公司應借款總額和該筆借款的有效年利率。
企業(yè)預防性現(xiàn)金數(shù)額需要大?。ǎ?/p>
下列關于適中型營運資本籌資策略的說法中，不正確的有（）。
甲公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。如果在其他條件保持不變的情況下，資本市場的投資報酬率從4％上漲為16％，那么公司在現(xiàn)金管理方面應采取的對策是（）。
若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。
企業(yè)采用保守型流動資產投資策略時，流動資產的（）。