丙商場(chǎng)季節(jié)性采購(gòu)一批商品，供應(yīng)商報(bào)價(jià)為1000萬元。付款條件為“3／10，2．5／30，N／90”。目前丙商場(chǎng)資金緊張，預(yù)計(jì)到第90天才有資金用于支付，若要在90天內(nèi)付款只能通過借款解決，銀行借款年利率為6％。假定一年按360天計(jì)算。有關(guān)情況如下表所示。
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A.所有收入的現(xiàn)金都必須進(jìn)入收入戶
B.外地分支機(jī)構(gòu)的收入戶資金必須及時(shí)、足額地回籠到總部
C.收入戶資金由企業(yè)資金管理部門（內(nèi)部銀行或財(cái)務(wù)結(jié)算中心）統(tǒng)一管理
D.所有的貨幣性支出都必須從支出戶里支付，支出戶里的資金不能從收入戶劃撥而來，嚴(yán)禁現(xiàn)金坐支
最新試題
計(jì)算每年與批量相關(guān)的存貨總成本。
計(jì)算A零件的經(jīng)濟(jì)訂貨批量。
計(jì)算A零件的與批量相關(guān)的存貨總成本。
計(jì)算A材料的經(jīng)濟(jì)訂貨批量。
E公司是否應(yīng)推出該現(xiàn)金折扣政策。
計(jì)算2017年第4季度的現(xiàn)金流入合計(jì)。
計(jì)算2018年度賒銷額。
假設(shè)銀行短期貸款利率為15％：①計(jì)算各個(gè)時(shí)點(diǎn)付款的現(xiàn)金折扣率；②計(jì)算各個(gè)時(shí)點(diǎn)放棄現(xiàn)金折扣的信用成本率；③填寫下表計(jì)算各個(gè)時(shí)點(diǎn)付款的凈收益；單位：元④分析確定對(duì)該公司最有利的付款日期。
計(jì)算2017年年末的應(yīng)收賬款余額合計(jì)。
填寫表中用字母表示的數(shù)字；單位：萬元注：表內(nèi)的*為省略的數(shù)值。