A.物資采購申請金額已超其采購權(quán)限,未向上級公司申請安排大宗物品采購屬于運(yùn)行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤點(diǎn)程序?qū)儆谠O(shè)計(jì)缺陷
C.重大缺陷應(yīng)當(dāng)由董事會予以最終確認(rèn)
D.對存在內(nèi)部控制缺陷的情形,內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告不得做出內(nèi)部控制有效結(jié)論
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A.立項(xiàng)缺乏可行性或可行性研究流于形式,可能導(dǎo)致項(xiàng)目失敗
B.項(xiàng)目招標(biāo)暗箱操作,存在商業(yè)賄賂,可能導(dǎo)致中標(biāo)價(jià)格失實(shí)
C.工程物資質(zhì)次價(jià)高,可能導(dǎo)致工程質(zhì)量低劣
D.固定資產(chǎn)維護(hù)不當(dāng)、更新改造不夠,可能導(dǎo)致安全事故頻發(fā)
A.不得安排同一機(jī)構(gòu)辦理采購業(yè)務(wù)的全過程
B.對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目,應(yīng)先辦理請購手續(xù),再履行預(yù)算調(diào)整程序
C.大宗采購應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場行情制定最高采購限價(jià)
D.一般物資或勞務(wù)的采購可以采用詢價(jià)或定向采購的方式并簽訂合同
A.全面性原則
B.重要性原則
C.客觀性原則
D.特殊性原則
A.比較分析
B.穿行測試
C.抽樣
D.實(shí)地查驗(yàn)
A.企業(yè)對外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為,應(yīng)當(dāng)訂立書面合同
B.合同文本一般由法律部門起草,公司一把手審核
C.正式對外訂立的合同,應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人簽名并加蓋有關(guān)印章
D.企業(yè)對影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本,應(yīng)當(dāng)組織內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行審核
最新試題
下列各項(xiàng)中,屬于內(nèi)部控制要素中的控制活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)管理框架下的公司治理中的體現(xiàn)有()。
下列各項(xiàng)關(guān)于企業(yè)投資活動(dòng)內(nèi)部控制措施的表述中,正確的是()。
甲公司成立于1998年,自成立以來,在追求公司盈利的同時(shí),一直以履行社會責(zé)任為己任,該公司在履行社會責(zé)任方面需關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)包括()。
下列各項(xiàng)中,符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號——采購業(yè)務(wù)》關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制要求與措施的有()。
下列企業(yè)采購活動(dòng)中,符合內(nèi)部控制基本規(guī)范的有()。
下列各項(xiàng)關(guān)于企業(yè)合同管理內(nèi)部控制的表述中,正確的是()。
以下關(guān)于內(nèi)部控制評價(jià)過程中現(xiàn)場檢查測試方法的描述正確的有()。
下列關(guān)于獨(dú)立董事的說法正確的是()。
甲公司在董事會下設(shè)立了審計(jì)委員會,審計(jì)委員會負(fù)責(zé)審查內(nèi)部控制,監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施及內(nèi)控自我評價(jià)等。下列選項(xiàng)中,符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》要求的有()。
下列關(guān)于內(nèi)部控制評價(jià)的說法中,正確的是()。