證券從業(yè)基金的估值、費用與會計核算單項選擇題每日一練(2019.05.10)

來源：考試資料網(wǎng)

1 基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的（）按一定的原則和方法進行重新估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。

2 從（）的角度來看，除了關(guān)注基金份額凈值的增長所帶來的投資回報外，還需要分析能夠引起基金份額凈值變化的各種因素。

3 在分析基金的持倉結(jié)構(gòu)時，還可以將基金持倉結(jié)構(gòu)的變化與（）的變化進行對比分析，從而了解基金的資產(chǎn)配置情況與能力。

4 （）須對基金份額的申購與贖回情況、轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出情況以及基金拆分進行核算。

5 當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的（）時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機構(gòu)報告；當計價錯誤達到（）時，基金管理公司應(yīng)當公告并報監(jiān)管機構(gòu)備案。

證券從業(yè)基金的估值、費用與會計核算單項選擇題每日一練(2019.05.10)